永州市财政局2017年度部门决算公开说明

第一部分  机构设置及部门职责情况

一一、单位基本情况及部门决算单位构成

根    根据《永州市人民政府办公室关于印发永州市财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（永政办发〔2011〕34号）、《关于市财政局有关职责和机构编制调整的通知》（永编办发〔2015〕60号）规定，市财政局内设机构24个，并按规定设置了机关党委和群团组织，归口管理10个下属单位。市财政局及下属单位核定全额拨款编制181名、财政补助编制45名。目前，全局实有在职人员188人。

二二、本单位主要工作主要职责

（一）组织贯彻执行国家、省财税方针政策，拟订和执行全市财政制度、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。

（二）起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。

（三）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。贯彻执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

（五）贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家、省税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

（七）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出办法，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

（九）负责办理和监督市财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关规定，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

（十）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在全市组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十四）承办市人民政府交办的其他事项。

（十五）研究制定政府与社会资本合作（PPP）相关政策规定，支持政府与社会资本合作项目建设，管控项目建设风险，指导全市政府与社会资本合作工作。

（十六）加快推进全面深化财税改革工作职责，建立全面规范、公开透明的财政预算制度，逐步建立与国家治理体系和治理能力现代化相适应的公共财政制度。

（十七）划入原市乡镇财政局的职责。

（十八）划入原市税费改革办公室的职责。

（十九）划入市非税收入征收管理局原承担的行政职能。

第第二部分  永州市财政局2017年度部门决算表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算明细表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（八）部门“三公”经费决算及相关信息统计表

第三部分 永州市财政局2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本    本年度收入3867.21万元（其中财政拨款收入3867.21万元），较上年度收入3277.64万元增加17.99%，主要原因是财政拨款收入增加，基金拨款收入减少。支出3983.96万元，其中：一般公共服务支出3509.68万元，科学技术支出2.52万元，文化体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出115.76万元，医疗卫生与计划生育支出49万元，节能环保支出5万元，城乡社区支出30万元，农林水支出24万元，资源勘探信息等支出15万元，商业服务等支出8万元，国土海洋气象等支出44万元，住房保障支出10万元，其他支出162万元，较上年度支出3219.31万元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初结转和结余116.75万元，年末结转和结余6.99万元。

（二）收入情况决算说明

本    本年收入3867.21万元，主要来源是财政拨款收入。其中：一般公共服务支出收入3399.92万元，占总收入的87.91%；科学技术支出收入2.52万元，占总收入的0.06%；文化体育与传媒支出收入2万元，占总收入的0.05%；社会保障和就业支出收入115.76万元，占总收入的2.99%；医疗卫生与计划生育支出收入49万元，占总收入的1.27%；节能环保支出收入5万元，占总收入的0.13%；城乡社区支出收入30万元，占总收入的0.78%；农林水支出收入24万元，占总收入的0.62%；资源勘探信息等支出收入15万元，占总收入的0.39%；商业服务等支出收入8万元，占总收入的0.21%；国土海洋气象等支出收入44万元，占总收入的1.14%；住房保障支出收入10万元，占总收入的0.26%；其他支出收入162万元，占总收入的4.19%。

（三）支出情况决算说明

     本年支出3976.96万元，主要由基本支出3173.17万元和项目支出803.8万元构成。基本支出中，一般公共服务支出2705.89万元，占总支出的68.04%；科学技术支出15.28万元，占总支出的0.38%；文化体育与传媒支出2万元，占总支出的0.05%；社会保障和就业支出115.76万元，占总支出的2.91%；医疗卫生与计划生育支出49万元，占总支出的1.23%；节能环保支出5万元，占总支出的0.13%；城乡社区支出30万元，占总支出的0.75%；农林水支出24万元，占总支出的0.60%；资源勘探信息等支出15万元，占总支出的0.38%；商业服务等支出8万元，占总支出的0.20%；国土海洋气象等支出44万元，占总支出的1.10%；住房保障支出10万元，占总支出的0.25%；其他支出162万元，占总支出的4.07%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度财政拨款收入3867.21万元，其中：一般公共预算财政拨款3837.21万元，政府性基金预算财政拨款30万元。较上年度决算收入3277.64万元增加17.99%，主要原因是财政拨款收入增加，基金拨款收入减少。本年度财政拨款支出3976.96万元，其中：一般公共预算财政拨款3946.96万元，政府性基金预算财政拨款30万元。较上一年决算支出3219.31万元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初结转和结余116.75万元，年末结转和结余6.99万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

     本年度一般公共预算财政拨款支出3946.96万元，占本年支出的99.25%，较上年度一般公共预算财政拨款支出3050.88万元增加29.37%。主要原因是年底预算追加了会议费和培训费。会议费追加原因是为全面贯彻落实好市委、市政府的安排部署，我局加强了2017年度财政工作的调度和协调，召开相关会议16次，发生会议费33.2万元，较2016年压减了26.2万元。但因当年预算（24万元）不足，而年中“双过半”和年终收支调度等相关会议确有必要召开，因此通过追加预算方式增加了局机关会议费支出。培训费追加原因是为打造高素质专业化财政干部队伍，经市委组织部批准，组织全市财政系统在上海财经大学举办“财政干部素质提升班”，约130人参加培训，此项形成培训费68万。另为认真落实中央、省、市相关部门关于干部培训、调训的工作安排，我局积极委派干部参加各类培训，培训费相应较快增长。而年度预算一般在上年度11月份制定完成，我局2017年度培训费和会议费的追加费用发生时间都在年中，且报请了市委、市政府批准，存在时间差的客观原因。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

基    基本支出3143.17万元，占总支出的79.03%。①人员经费2337.06万元，其中：人员经费的工资福利支出2217.15万元，主要由基本工资829.09万元、津贴补贴406.24万元、奖金707.5万元、其他社会保障缴费173.88万元、伙食补助4.96万元、其他工资福利支出95.48万元构成；人员经费的对个人和家庭的补助支出119.91万元，主要由抚恤金15.16万元、生活补助58.13万元、医疗费15.83万元、其他对个人和家庭的补助支出30.79万元构成。②公用经费806.11万元，其中：商品服务支出的办公费77.82万元、商品服务支出的印刷费59.5万元、商品服务支出的咨询费13.72万元、商品服务支出的手续费0.01万元、商品服务支出的水费7.31万元、商品服务支出的电费62.57万元、商品服务支出的邮电费0.49万元、商品服务支出的物业管理费14.12万元、商品服务支出的差旅费86.46万元、商品服务支出的维修（护）费75.71万元、商品服务支出的会议费33.23万元、商品服务支出的培训费22.15万元、商品服务支出的公务接待费65.51万元、商品服务支出的专用材料费2.12万元、商品服务支出的劳务费8.53万元、商品服务支出的委托业务费26.84万元、商品服务支出的工会经费173.88万元、商品服务支出的公务用车运行维护费33.9万元、商品服务支出的其他交通费（公车改革补助）42.23万元。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本    本年度“三公”经费预算131万元，决算支出99.41万元，较上年度决算支出138.35万元下降28.1%。其中：公务接待费65.51万元，主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、公务接待费等，较上年度决算支出72万元下降9%，主要原因是我局加强了公务接待管理，较好地贯彻落实了中央、省市厉行节约和作风建设方面的规定；公务用车购置及运行维护费33.9万元，主要用于公务用车燃油、通行费、维修、保险等方面支出，本年度无车辆购置支出，较上年度决算支出66.35万元下降48.9%，主要原因主要是因为公车改革的实施，使得车辆燃油费、维护费大大减少，同时严格控制接待人次与接待标准。公务接待费和公务用车运行维护费在基本支出中列支。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 本年度基金收入市其他国有土地使用权出让收入安排的支出30万元，主要用于税金及附加的费用开支。

（九）预算绩效情况的说明

我    我局按照相关预算绩效管理要求，按时申报绩效目标，及时进行绩效监控，积极开展部门整体支出和专项支出自评，对预算管理中存在的问题进行了梳理，对相关部门提出了一些建议及改进措施，较好的完成了全年预算绩效管理工作。

（十）其他重要事项

（1）机关运行经费支出决算情况。本年度机关运行经费支出108万元，主要用于市局机关及9个下属单位的日常运行支出，其中：办公费27万元、印刷费5万元、会议费6万元、培训费3万元、差旅费10万元、公务接待费40万元、公务用车维护12万元、日常维修费5万元。较上年度决算支出110.11万元下降1.9%。

 （2）年度政府采购支出决算情况。我局2017 年度政府采购支出总额766.8万元，均按照政府采购相关文件规定办理了相关采购手续，其中：政府采购货物支出15.6万元、政府采购工程支出702.5万元、政府采购服务支出48.7万元。

 （3）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆3辆，其中：一般公务用车3 辆。

第四部分  名词解释

基基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项项目支出：在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

““三公”经费：通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

机机关运行经费：各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分  部门联系方式

地地址：永州市冷水滩区湘江东路36号，邮编：425000，联系人：邓楚才，联系电话：0746-8369553。

永州市财政局2017年度部门决算公开报表