关于2022年市本级财政预算调整方案（草案）

的报告

——2022年11月24日在永州市第六届人民代表大会常务委员会

第七次会议上

市财政局局长  李群辉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受市人民政府委托，我向会议报告2022年市本级财政预算调整方案（草案），请予审查。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定，结合本年预算执行情况，市本级年初财政预算调整的主要原因有：一是省财政下达我市新增一般债券资金和专项债券资金规模增加，结构发生变化，需对预算收支相应调整；二是国有土地使用权出让收入结构调整，需要对年初预算支出相应调整；三是调入预算稳定调节基金，需要进行预算调整。

二、市本级财政预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算 

1.收入预算调整为62.58亿元，比年初预算增加1.07亿元。其中：

（1）地方一般预算收入预计26.13亿元，与年初预算持平。

（2）转移性收入预计36.45亿元，增加1.07亿元。一是上级补助收入增加1.74亿元；二是调入资金减少3.95亿元，年初预算安排从政府性基金预算调入一般公共预算13.95亿元，根据国有土地使用权出让收入执行情况，预计调入10亿元；三是新增一般债券资金增加1.78亿元，年初预算安排2.30亿元，实际收到4.08亿元；四是调入预算稳定调节基金1.50亿元。

2.支出预算调整为62.58亿元，比年初预算增加1.07亿元。其中：

（1）一般公共预算支出调整为58.22亿元，比年初预算增加1.03亿元。具体项目增减情况是：

一是一般公共服务支出减少1942万元，主要是市纪委监委指挥中心项目建设减少3000万元；智慧永州公共服务信息化项目等增加1058万元。

二是公共安全支出增加50万元，主要是增加国家安全人民防线建设经费50万元。

三是教育支出维持不变，主要是减少永州幼儿师范高等专科学校建设资金600万元，增加映山小学一期体艺馆项目建设资金600万元。

四是文化旅游体育与传媒支出减少2000万元，主要是受疫情影响部分活动未开展，高铁和航线补助减少。

    五是社会保障和就业支出维持不变，主要是机关事业单位基本养老缴费减少1510万元，机关事业单位职业年金增加1510万元。

    六是城乡社区支出增加27603万元，主要是疫情影响“文明创建”经费减少1000万元，增加湘江东路（千世头路-东湖路）项目4000万元，巴洲大道（湘江东路-永州大道）工程2300万元，老火车站片区等排水排污及雨污分流工程3000万元，湘江西路（永州大道-潇湘大桥）、（轻机路-宋家洲大桥）道路工程10000万元，湘永路（湘江东路-清桥路）、湘江东路（舜皇路-潇湘大桥）改扩建工程5000万元，二广高速冷水滩上岭桥互通至泉南高速祁阳大忠桥互通连接线（冷水滩段）加宽工程2000万元，国外贷款安排2303万元。

    七是农林水支出减少1500万元，主要是减少农业发展资金。    

    八是资源勘探工业信息等支出减少1600万元，主要是工业等产业发展及开放型经济专项资金减少1600万元。

    九是住房保障支出减少3500万元，主要是公共租赁住房建设支出减少3500万元。

    十是灾害防治及应急管理支出增加1500万元，主要是增加安全生产、自然灾害应急救援方面的支出。

    十一是预备费减少5000万元。

    十二是其他支出减少3384万元，主要是其他非税收入及财政存量资金安排的支出减少3584万元，军分区练兵备战经费增加200万元。

    （2）转移性支出调整为4.36亿元，比年初预算增加0.04亿元。主要是地方政府一般债券转贷支出增加0.04亿元，即转贷永州经开区小水库除险加固债券资金439万元。

3.收支平衡情况。2022年市本级一般公共预算收入26.13亿元，加转移性收入36.45亿元，收入总计62.58亿元。市本级一般公共预算支出58.22亿元，加转移性支出4.36亿元，支出总计62.58亿元。收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整为129.45亿元，比年初预算增加41.04亿元。其中：

（1）政府性基金收入预计94.77亿元，增加9.22亿元。其中：一是国有土地使用权出让收入预计91.42亿元，增加8.83亿元。二是城市基础设施配套费收入预计0.8亿元，与年初预算持平。三是污水处理费收入预计0.58亿元，与年初预算持平。四是专项债券利息收入预计1.97亿元，增加0.39亿元。

（2）转移性收入预计34.68亿元，增加31.82亿元。具体项目增减情况是：一是地方政府专项债务转贷收入增加33.65亿元。二是上年结转收入预计2.85亿元，办理省与市财政结算后，实际结转1.03亿元，减少1.83亿元。

2.支出预算调整为129.45亿元，比年初预算增加41.04亿元。其中：

（1）政府性基金预算支出调整为111.35亿元，比年初预算增加36.89亿元。具体项目增减情况是：

一是国有土地使用权出让收入安排的支出80.58亿元，增加10.95亿元，即安排的征地拆迁补偿支出增加10.95亿元。二是城市基础设施配套费收入预计安排的支出0.8亿元，与年初预算持平。其中，中心城区基础设施建设资金减少1220万元，永州国际农产品智慧冷链物流商贸中心建设项目增加1220万元。三是债务付息支出3.39亿元，增加0.39亿元。四是专项债务收入安排的支出增加25.55亿元，即本级使用新增专项债券25.55亿元，按照上级有关文件增列政府性基金支出。

    （2）转移性支出调整为18.10亿元，比年初预算增加4.15亿元。一是地方政府专项债务转贷支出增加8.1亿元，即转贷永州经开区新增专项债券8.1亿元。二是调出资金减少3.95亿元，年初预算安排政府性基金预算调出资金13.95亿元，预计调出10亿元。

    政府性基金预算调整后，收入总计为129.45亿元，支出总计为129.45亿元，预算收支平衡。

三、地方政府债券资金情况

经省政府批准，今年省财政厅分三批下达我市本级新增债务限额37.73亿元，包括一般债务4.08亿元，专项债务33.65亿元。

在年初预算编制时，地方政府债券资金均为预安排，没有明确具体使用项目。目前，省财政厅已将今年地方政府债券资金下达到市本级，需对具体使用项目予以安排。

（一）总体规模

1.全市情况。2022年，省财政厅下达我市新增债务限额126.83亿元，比上年增加11.81亿元。其中：

（1）新增一般债券20.52亿元，较上年减少0.52亿元。指定了具体用途的有：交通建设3.34亿元、国外贷款1.03亿元，小水库除险加固2.05亿元。

（2）新增专项债券限额106.31亿元，较上年增加12.33亿元。

2.市本级情况。2022年，市本级新增债务限额37.73亿元，较上年增加5.05亿元。其中：

（1）新增一般债券4.08亿元，较上年增加0.7亿元。指定了具体用途的有外贷资金2303万元，小水库除险加固439万元。

（2）新增专项债券限额33.65亿元，较上年增加4.35亿元。

按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。

（二）市本级政府债券资金安排方案

1.新增一般债券安排情况。在编制2022年市本级年初预算时，预安排新增一般债券资金2.3亿元，已向市六届人大一次会议报告。根据全省发行计划，省财政厅今年已下达我市本级4.08亿元，具体安排情况如下：AK全面替代项目4058万元，年初预算已安排2500万元。智慧永州建设项目2500万元，年初预算已安排2000万元。永州幼儿师范高等专科学校建设项目2000万元，年初预算已安排2000万元。新能源公交车购置项目3200万元，年初预算已安排2200万元。湘江东路（千世头路-东湖路）项目4000万元。巴洲大道（湘江东路-永州大道）工程2300万元。老火车站片区等排水排污及雨污分流工程3000万元。湘江西路（永州大道-潇湘大桥）、（轻机路-宋家洲大桥）道路工程10000万元。湘永路（湘江东路-清桥路）、湘江东路（舜皇路-潇湘大桥）改扩建工程5000万元。二广高速冷水滩上岭桥互通至泉南高速祁阳大忠桥互通连接线（冷水滩段）加宽工程2000万元。转贷永州经开区439万元，主要是上级指定下达的小水库除险加固439万元。国外贷款额度2303万元。

2.新增专项债券安排情况。2022年，省财政厅下达我市本级专项债券限额33.65亿元，具体安排情况如下：

（1）市本级新增专项债券限额25.55亿元。目前已发行专项债券资金25.55亿元。主要用于以下项目：永州国际陆港综合产业园配套公共基础设施建设项目9亿元，永州市“两中心”二期(文化艺术中心)项目2.45亿元，永州市中心城区公交运输场站充电桩(一期)建设项目1.8亿元，永州市中心城区停车设施建设和运营项目一期0.4亿元，湖南省涔天河水库扩建工程灌区项目2亿元，永州市国际农副产品智慧冷链商贸产业园及配套基础设施项目4亿元，滨江新城生态智慧停车场项目（一期）1.5亿元，永州市中心城区供水管网系统提质工程4.4亿元。

（2）转贷永州经开区专项债券限额8.1亿元。主要用于以下项目：永州经开区亲水河科技新城及基础设施建设项目1亿元，永州经开区新材料标准厂房及基础设施建设项目1.6亿元，永州经开区电子元器件华南制造基地标准厂房及基础设施建设项目1亿元，永州经开区新能源储能标准厂房及基础设施建设项目3亿元，永州经开区停车场建设项目1.5亿元。

四、下阶段工作打算

坚持稳字当头、稳中有进，始终把确保财政平稳有序运行摆在首要位置，为全市经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。

（一）竭尽全力抓收入。一是在落实好各项减税降费及退税政策的基础上，围绕全年地方财政收入目标，加强分析重点行业、重点税种、重点企业的税收征管，挖掘收入增长潜力。盯紧项目建设进度，提高土地、项目投资对税收的贡献率。全力做好保税收、稳增长工作，促进税收收入的稳定性和持续性。二是加力培育战略性新兴产业和骨干税源企业,完善优化产业结构,促进传统产业改造升级,提高产业发展质量，打造新的经济增长点。进一步做大税源、做强税基、做优税质,推动产业发展形成有效税收。

    （二）积极稳妥保支出。持续优化财政支出结构，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，重点保障学期教育、义务教育、最低生活保障、基本公共卫生服务等基本民生支出，兜牢财政支出底线。严格一般性支出和非刚性、非急需支出，强化预算刚性约束，严控预算调整和调剂事项，把有限的资金用在刀刃

上。加强库款管理与预算执行的统筹协调，持续提高财政资金使用效益。

（三）持之以恒盘存量。加强部门结转结余资金管理，统筹用于应对财政减“收”增“支”之间的矛盾，保障“三保”、债务化解以及急需资金支持的重点领域和薄弱环节方面的支出。积极推动行政事业性闲置房产及经营性资产处置盘活，加大对国有企业改革及资产盘活力度，充分发挥国有资产资源效益，确保财政平稳运行。

（四）坚定不移防风险。加强对国有企事业单位的监管，严禁违法违规融资担保行为，严禁以各种名义变相举债，严禁新增隐性债务上新项目、铺新摊子。压实债务风险防控属地责任、主管责任、监管责任、主体责任，持续完善常态化债务监测机制。严格对照上报中央备案的化债方案，在优先保障“三保”和债务付息等刚性支出的前提下，统筹资金资产资源偿还存量债务，确保如期、如质完成化债任务。